嵊泗县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将嵊泗县2015年财政预算执行情况及2016年财政预算草案提请各位代表审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2015年预算执行情况
2015年，面对复杂严峻的财税经济形势和艰巨繁重的财税改革发展任务，我县财税工作在县委的正确领导下，牢牢把握经济社会发展主题，深化改革、干在实处，圆满完成了年度目标任务，全县财政预算运行和执行情况总体良好，财税职能进一步发挥，促进了全县经济社会和谐发展。
（一）一般公共预算收支
2015年，全县一般公共预算收入完成6.9亿元，为上年的116.6%，为年初预算的106.0%。
按现行财政体制计算，2015年全县一般公共预算收入6.9亿元，上年结余8933万元，税收返还3000万元，省、市转移支付收入11.57亿元，地方政府债券2亿元，预计一般公共预算来源21.96亿元；全县一般公共预算支出21.02亿元，为上年的106.4%，为年初预算的99.6%，做到收支平衡，略有结余。
（二）政府性基金预算收支
2015年，完成全县政府性基金预算收入2.33亿元，为上年的39.4%，主要是由于土地出让金收入大幅减少；完成全县政府性基金预算支出3.79亿元，为上年的60.8%。
（三）社会保险基金预算收支
2015年，完成全县社会保险基金预算收入5.75亿元，为上年的168.0%；完成全县社会保险基金预算支出5.40亿元，为上年的162.4%。
（四）国有资本经营预算收支
2015年，完成全县国有资本经营预算收入429万元，为上年的118.2%；完成全县国有资本经营预算支出429万元，为上年的118.2%。
二、2015年全县财政预算执行效果
（一）增收节支工作成效明显。密切关注经济发展形势、宏观经济政策及税收政策变化对税收的影响，在组织收入上，坚持围绕税源内、外两线抓收入。内线税源管理主要以持续强化监控为抓手，通过第三方涉税信息比对、推送企业税收风险、强化重大涉税事项监控力度等措施组织收入；外线税源管理主要依托洋山深水港，通过财政扶持政策，将招商引税工作责任落实到人，不断挖掘新的税收增长点。2015年，我县完成财政税收收入4.66亿元，同比增长15.3%；社保基金等非税收入2.64亿元，同比增长11.8%，增收2796万元。同时，坚持有保有压，统筹兼顾，在预算支出上，加大历年专项结转结余资金的清理力度，强化资金统筹。严格控制“三公”经费及会议费等行政运行经费，分单位、分项目下达“三公”经费控制指标，增强预算约束力。通过对部门预算专项资金整合、压减2015年度“三公”经费预算指标，筹措资金近千万元用于我县“五水共治”工程。
（二）民生改善工作扩面提质。一是加大公共财政投入。坚持以民生优先为导向，优化支出结构，做好民生保障，全力支持各项惠民政策。全年用于民生支出15.35亿元。其中：教育支出2.45亿元、社会保障和就业支出1.05亿元、医疗卫生与计划生育支出1.5亿元。二是大力发展教育文体事业。2015年安排教育专项资金1700万元，用于学校校舍维修、教育装备、教师培训、校园文化活动、“美丽校园”建设等各类补助；安排公共文化服务专项和体育发展专项约500万元，用于群众文化和群众体育活动的开展；扩大学生资助对象范围，安排贫困学生资助专项110万元，在原有补助基础上加大了对困难学生的资助投入力度。三是加大社会保障投入力度。全年社会保障和就业支出同比增长51.3%，安排老年渔民生活补贴资金2000万元，筹集被征地农民转轨养老保险资金8000万元，落实机关事业人员工资改革和养老保险增资5000万元；完善养老服务补贴制度，出台《嵊泗县养老服务补贴操作细则》，初步建立社会养老服务业发展专项资金，用于养老服务机构建设、居家养老服务设施建设、养老服务补贴等各类养老保障；加强医疗卫生和社会救助保障，全年下达医疗卫生和计划生育专项580万元。对人民医院和中医院公立医院补助4500万元，用于最低生活保障资金950万元，用于残疾人保障金500万元。
（三）助推经济发展持续加力。继续落实积极的财税政策，通过财税杠杆的撬动，增强社会经济发展的动力和活力。安排资金5.5亿元，全力支持我县重大项目建设和区域统筹发展。推动落实“一打三整治”、“五水共治”、锅炉淘汰、黄标车淘汰等专项资金。创新财政支持经济发展方式，探索建立政府产业基金，对政府产业基金建立的必要性和可行性进行调研，整合资源，助推经济发展；主动对接浙江省农业发展投资基金，申请省农业基金以增资的方式投资5亿元人民币用于“嵊泗县马关围填海工程项目”。扶持发展壮大村级集体经济，做好农村综合改革示范试点申报工作。积极争取省级财政资金，用于全县深化渔农村产权制度改革。继续壮大国有经济实力，增加县交通投资公司资本，用于客轮打造及公交客车购置，努力提升全县公共交通服务质量。增加县旅游投资公司资本，用于蓝色海岸休闲旅游度假带、渔家乐规范工程、花鸟乡“灯塔风情”、黄龙乡旅游综合体景区等旅游项目的发展。
（四）财政重点改革有序推进。按照新《预算法》要求，积极推进全口径预算体系建设，编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算四本预算，于2015年年初首次提交县人代会审查，并及时做好财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算公开。制定新一轮乡镇财政管理体制，在明确县与乡镇事权的基础上，界定县与乡镇支出责任，合理划分财政收入，进一步完善县对乡镇转移支付制度。根据“四张清单一张网”要求，做好财政专项资金管理清单改革，县级财政专项资金从原来的39项整合归并为20项，核减率达48.7%，并在政府门户网站予以公开。逐步推进政府购买服务，制定了《嵊泗县关于政府向社会力量购买服务的实施意见》、《嵊泗县政府购买服务预算办法》、《嵊泗县政府向社会力量购买服务暂行办法》，拟定了《嵊泗县政府向社会力量购买服务指导目录（2016年度）》，现已完成校园保安、海洋文化研究项目、行政事业单位人员体检等政府购买服务协议的制定工作。深化国资改革，整合国有资源，优化国有资产布局，出台《嵊泗县国有企业整合重组方案》，增强我县国有企业投融资功能。进一步修订完善《嵊泗县属国有企业负责人经营业绩考核暂行办法》和《县国有企业负责人薪酬及相关事项的暂行补充规定》。对部分国有企业负责人薪酬考核进行试点，形成了涵盖国企负责人和国企员工的全面考核激励机制。建立渔船储备运作机制，探索渔船国有收储公司化管理与操作办法。
（五）财政监管力度全面加强。加强地方政府性债务管理，严格实行年度债务收支计划，将地方政府性债务管理和偿债情况纳入年度预算，并建立健全乡镇债务管理机制，有效控制乡镇政府新增债务，降低乡镇财政风险。2015年末，我县政府债务余额85145.45万元。其中：新增地方政府债券2亿元，置换到期债券7000万元，在建项目融资债券1.5亿，债务管理、规模控制位列全省前列。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，在编制2015年预算时，将历年政府性基金预算8673万元纳入一般公共预算，积极盘活存量资金。做好全县涉农资金专项整治，对各部门、乡镇2013—2014年度用于“三农”的各项资金支出情况，以及2010年以来财政、审计部门对涉农资金检查发现的问题和整改措施进行逐项梳理，深入查找存在问题，并及时整改，确保我县涉农资金安全运行、资金效益切实发挥。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财税工作还存在一些困难和问题：一是财政收入增长乏力与支出刚性增长矛盾突出；二是预算执行不够规范、支出进度有待加快，部分专项资金整合不够到位、绩效有待提高；三是征管体制改革后，面临地方主体税种缺乏、征管机制转型，在组织收入工作中面临稳定增长和涵养税源两难等。对此，我们要高度重视，通过转变理念、深化改革、完善制度、加强管理等一系列行之有效的措施，切实加以解决。
三、2016年财政预算草案
（一）2016年财政经济形势
2016年是实施“十三五”规划的开局之年，也是落实各项财政管理改革的关键之年。我县财税改革任务艰巨，财政经济形势复杂严峻，财政收支矛盾依然突出。收入方面，要严格依法治税，夯实税源分析监控基础性工作，加强对风险点的分析排查，积极堵漏增收；夯实社保费征管基础，平稳推进机关事业单位工作人员养老保险征收工作。支出方面，要坚持有保有压，重点保障民生支出，大力推进公共基础设施建设，提高基本公共服务水平。继续落实企业和机关事业单位退休人员基本养老金、机关事业单位在职人员基本工资、城乡居民基本医疗保险财政补助等政策；严格控制“三公”经费等行政性支出和一般性支出。
（二）财政预算编制的指导思想
根据对2016年财政经济形势的分析和预测，按照县委对经济工作的总体部署和全县财税工作实际，我县2016年财政预算安排的指导思想是：紧紧围绕加快海洋经济发展和美丽海岛建设的总目标，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，深化财政体制机制改革，发挥财政改革在整体改革中的基础性和支撑性作用；继续实施积极的财政政策，推动经济转型升级和民生改善；加大财政资金统筹力度，优化支出结构，着力改善民生，从严控制一般性支出；加强地方政府债务管理，有效防范财政金融风险。
（三）2016年财政预算草案编制
1、一般公共预算收支
根据当前全县经济形势及上述指导思想，2016年，拟安排全县财政总收入为8.5亿元，为2015年的106.0%。其中：一般公共预算收入7.45亿元，为2015年的108.0%。
2016年，全县一般公共预算收入预期7.45亿元，省、市财政提前下达转移支付指标6.53亿元。其中：海洋经济示范区建设1亿元、渔业成品油价格改革财政补贴1.71亿元、财政体制结算1.12亿元、海岛及边境转移支付2000万元、市县运行与发展补助3000万元、基本财力保障、均衡性转移支付、基本养老保险和低保等转移支付2.2亿元。按现行省对县财政体制计算，2016年全县地方财政可用财力预期22.89亿元，拟安排全县一般公共预算支出21.5亿元，为2015年的102.3%。
2、政府性基金预算收支
2016年，拟安排政府性基金预算收入2.64亿元，为2015年的113.6%；拟安排政府性基金预算支出3.5亿元，为2015年的92.5%。
3、社会保险基金预算收支
2016年，拟安排社会保险基金预算收入5.15亿元，为2015年的89.5%，拟安排社会保险基金预算支出5.46亿元，为2015年的101.2%。
4、国有资本经营预算收支
2016年，拟安排国有资本经营预算收入450万元，为2015年的105.0%，拟安排国有资本经营预算支出450万元，为2015年的105.0%。
四、深化改革，强化管理，切实抓好2016年预算执行
2016年，我们将以改革创新为主线，不断优化财政体制机制，进一步提升财政管理水平，扎实做好各项工作，确保圆满完成全年预算任务。
（一）推进财政体制改革，完善制度促管理。继续贯彻落实新预算法和国家出台的财税改革政策，加快构建科学规范的财政体系建设。按照“四张清单一张网”建设，继续完善财政专项资金管理清单。创新财政支持经济发展的方式，加快推进产业基金的建立和PPP模式的运作，落实好社保基金保值增值。进一步完善2016年全口径预算，优化、细化预算编制，按法定时间和程序报送预算和批复预算，加快支出执行进度。稳步推进预决算公开，按规定对预算、预算调整、决算、预算执行情况和部门预决算及时向社会公开。完善政府预算体系，细化一般公共预算、政府性基金预算。逐步改变年度预算控制方式，试行编制三年滚动预算和财政中期规划管理。
（二）优化结构惠利民生，服务经济促发展。充分发挥财税政策的杠杆引导作用，加大国资投入和招商引资力度，积极培育发展港口物流业、海岛旅游业等产业，加快产业集聚，促进转型升级，夯实经济税源基础。进一步优化经济发展各类资金的方向和结构，提升资金使用绩效。继续实施积极的财政政策，强化财政在推动经济转型升级和保障改善民生中的职能作用，支持“五水共治”、“一打三整治”、“四换三名”等重大战略实施。统筹做好民生事业的政策和资金保障工作，确保民生支出占财政支出的比重达到三分之二以上，每年新增财力三分之二以上用于民生，着力提高基本公共服务均等化水平。
（三）推动重点专项改革，盘活资金促效益。继续加大专项资金的清理整合力度，切实打破现有专项资金“多、散、小”的格局，通过改变资金分配和扶持方式，发挥专项资金在产业升级转型中的导向作用，提高财政资金使用效益，推进财政资金统筹使用。盘活存量资金，用于增加公共服务供给以及亟需资金支持的重大领域和项目，尽快形成实际支出，避免出现“二次沉淀”。加强预算执行管理，狠抓重大项目、重要部门的预算执行，有效发挥财政资金效用。积极压减结余结转资金，加强部门专项资金的整合管理，提高财政支出效益。
（四）严格执行财经纪律，强化监督促规范。健全完善预算执行监控体系，通过启用国库集中支付动态监控系统，推进国库集中支付程序化建设，堵塞管理漏洞。自觉接受县人大、县政协的监督，强化对财政收支活动全过程的监督检查。严格执行各项财经制度，从严控制“三公”经费等一般性支出，通过专项检查，确保财政资金运行安全有效。继续推进数字财政建设，借助信息化手段，提高财政管理水平。
