2014年3月4日在嵊泗县第十六届人民代表大会第三次会议上

嵊泗县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将嵊泗县2013年财政预算执行情况及2014年财政预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2013年全县财政预算执行情况

我县财税工作在县委的正确领导下，牢牢把握经济社会发展主题，依法组织收入，优化支出结构，深化财税改革，全县财政预算运行和执行情况良好，财税职能作用进一步发挥，推动经济社会发展的协调性、普惠性和可持续性不断增强。

2013年，全县公共财政预算收入5.37亿元，比上年增长（以下简称增长）10.4%。按现行财政体制计算，2013年全县公共财政预算收入5.37亿元，税收返还2830万元、预计省市一般转移支付6.0亿元、中央和省市专项补助8.04亿元、地方债券1.50亿元，加上年结余3.85亿元，完成公共财政支出21.52亿元，增长41.6%。做到收支平衡，略有结余。

2013年，全县基金收入5.94亿元，增长66.9%，其中：社会保障基金收入1.86亿元，增长21.9%；政府性基金收入4.08亿元，增长100.7%。

2013年，全县基金支出6.22亿元，增长46.8%，其中：社会保障基金支出1.86亿元，增长21.9%；政府性基金支出4.36亿元，增长60.8%。

为确保完成预算任务，我们主要做了以下几方面的工作：

（一）多措并举，确保收入平稳增长。2013年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨的工作任务，财税部门自加压力，克服重重困难，多措并举狠抓收入，确保完成各项收入任务。

一是千方百计狠抓税收。2013年全县地税收入完成3.21亿元，增长15.5%，实现了“收入稳、结构优”的目标。受土地转让等特殊因素影响，税收可持续增长的基础依旧薄弱。面对增收税基不稳、政策性减收等困难，充分依托港口区位优势，认真做好政策服务和筹划，拓宽增收渠道，提升税收征管质效，并不断深化建筑项目和不动产管理软件的应用，加强重点税源精细化管理，努力增加地方可用财力。以小洋山周边海域的海上风电、码头等项目为突破，通过设平台、强管理、优服务，积极主动地与沪方企业集团开展谈判，既体现税法刚性，又施展服务柔性，有效拓展税源广度和深度。开展洋山港相关投资利益分配的调研测算，为县委、县政府决策做好参谋，力争嵊泗利益最大化。以土地出让税收征管为重点，抓好洋山港区土地契税、马迹山围垦土地转让税收的及时足额入库。结合“营改增”政策实施，争取相关企业在嵊泗注册落户，积极涵养和稳固地方财源。同时，坚持抓大不放小，开展地方小税种专项整治和纳税评估，加大税务稽查力度，确保应收尽收。

二是持续加大争资力度。进一步加强与省、市各部门的联系和沟通，全方位多渠道向上争取政策、项目和资金，2013年中央、省、市各项转移支付资金16亿元（含地方政府债券和基金转移支付），有力地支持我县经济社会发展的需要。

三是加强社会保险费等非税收入的征收管理。全面推进“五费合征”，自然人参保意识和缴费意识不断提高，基本达到了“扩大覆盖、夯实基数、公平费负、规范征管”的目标。全年征缴社会保险费等非税收入1.98亿元，增长20.0%。

（二）统筹兼顾，提升科学理财水平。财政部门力克刚性支出增长快、财政收支平衡难度大等困难，科学调度财政资金，确保将有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节。

一是建立厉行节约长效机制。根据中央、省、市关于改进工作作风、密切联系群众的各项规定，严格执行厉行节约、反对铺张浪费的要求，从严控制行政经费和一般性支出，积极推进“三公”经费公开，2013年压缩“三公”经费支出10.2%。

二是科学合理调度资金。大力压缩历年结余，盘活存量资金，有效筹措整合各类财政资金，为海洋经济发展和“美丽海岛”建设提供了强大的财力支撑，财政直接用于政府重点实事项目的资金5.4亿元，有力支持了中心渔港扩建、洋山大岙避风港项目、小洋山综合服务中心等重点工程和民生支出需求。同时，通过积极争取地方债券、财政转借的方式，用于政府投资项目及社会各项公共事业的资金筹措，节约财务成本约5000万元，把节约和集中的财力用于发展和民生等重点支出。

三是细化专项资金预算。严格控制招待费、差旅费等挤占专项资金支出，做到专款专用，并建立财政监督项目选案制度，加强绩效管理，切实提高专项资金使用效益。

（三）突出重点，促进经济转型升级。牢固树立主动为县域经济发展服务的理念，加大财政投入力度，保障重点项目实施，支持企业加快发展，推进新兴产业培育，有力地激活了地方的“造血”功能。

一是壮大国有经济实力。突出国有经济主导地位，加大国有资本投入，强化要素保障，为县域经济健康持续发展打基础、蓄后劲。2013年新增国有参控股企业8家，增加国有净资产3.82亿元。增加县农垦公司注册资本9865万元，对舟山港马迹山散货物流有限公司增资7500万元，确保了土地储备、马迹山散货物流注册资本金等国有股权出资；为加快推进洋山大岙避风港项目建设，增加洋山锦港建设发展公司注册资本1790万元；组建县风景旅游投资有限公司并增加注册资本1500万元，出资800万元组建成立了嵊泗沈家湾交通旅游集散中心有限公司，稳步推进海岛旅游基础设施建设和旅游产业化发展；积极介入涉及民生的公共交通领域，开展水陆客运企业国资收购工作，组建县交通投资有限公司并增加注册资本6500万元，推进了公共交通体制改革，切实保障海岛居民群众的出行。同时，整合国有资源，增强国资营运实力，对出资企业进行了清理、合并或注销，共收回投资6247万元。

二是扶持小微企业发展。贯彻落实各项财税优惠政策，加大对小微企业的帮扶力度，依法减免各类税费2000余万元，有效促进了企业创新和经济转型升级。同时，缓解企业融资困难，盘活企业资金周转，全年共为54家企业办理贷款应急转贷15826万元，并为企业做好信用担保工作，共办理担保业务14笔，担保金额3855万元。

三是推动产业结构升级。全年共安排工业转型升级资金和工业可循环经济资金1642万元，提高企业市场竞争力；投入旅游发展资金1690万元，推动海岛旅游产业健康发展；加大对渔农业经济结构调整的财政补助，投入财政支渔（农）资金15695万元，重点用于现代渔农业发展及增效，加快推进全县渔农业经济转型和产业结构调整步伐。

（四）积极有为，加大财税惠民力度。以促进社会和谐稳定为目的，积极落实国家、省、市相关惠民政策，进一步优化支出结构，加大民生投入，全年民生支出增长17.4%。

一是落实支农惠农各项政策。建立财政支农稳定增长机制，落实支农惠农财税优惠政策，加大“三农”扶持力度，增长27.3%，加快了新渔农村建设。强化生态环保投入，确保创建国家卫生县城、再造绿岛、地质灾害治理等项目建设的需要，用于“美丽海岛”建设及人居环境改善的投入8000万元；完善村级组织运转保障机制，深化“一事一议”财政奖补机制，扩大财政奖补试点范围，2013年共申报省级项目18个，争取省补资金511万元，增长176%。积极申报落户省级农业综合开发特色园项目，发展贻贝特色产业，助推特色优势养殖品种优良基地建设，促进渔民增收和转产转业。

二是加大教育文化科技投入。合理安排教育专项，巩固完善义务教育经费稳步增长机制，全面落实助学金、奖学金、教育券、营养券等各项资助政策，加大学前教育、教师培训等投入力度，继续实施免费教科书补助政策。全年教育支出2.09亿元，增长13%。支持文化下乡、农家书屋、广电惠民、乡镇综合文化站等工程建设，促进公益性体育事业发展，文化体育支出3208万元，增长12.9%。促进企业增加技术创新、可循环经济等科技领域的投入，科学技术支出3167万元，增长12.1%。

三是增强财政公共服务能力。坚持民生导向，做好重大民生事业的资金保障工作。完善城乡居民低保制度和社会救助体系，加大对困难群众的救助力度，最大限度保障城乡困难群众基本生活，城乡低保标准调整至每人每月525元。着力提高城乡医疗保障水平。推进基本公共卫生服务均等化，医疗卫生支出11029万元，增长28.5%。加强公共服务行业的保障，针对中心农贸市场搬迁、乡镇菜篮子运行成本较高等情况，研究制定新一轮财政补助政策，加大特惠蔬菜补助扶持力度，用于“菜篮子”支出560万，增长88.6%。落实加密航班、新增航船、客运企业亏损等补贴资金1135万元，水上客运航班航线布局更加优化。加大对困难群体的价格补贴力度，通过各类渠道兑现补贴资金425万元。

（五）深化改革，创新财税体制机制。坚持科学管理，积极推进财税改革，创新管理机制和办法，着力破解财税工作发展难题，财税管理效能进一步增强。

一是深化公共财政管理改革。按照国库集中支付、公务卡改革的要求，围绕“为何支付、从何支付、支付几何、如何支付、支付何处”，加强行政事业单位资金支付审核和财务监督，确保资金使用合法、合理。推进国库集中支付纵向到底，在五龙乡开展乡镇国库集中支付改革试点。同时，在加强乡镇财政规范化管理的基础上，依托现有便民服务中心，以洋山镇为试点，搭建以乡镇社会保障、民政救济、惠农服务等财政支付职能为主的乡镇公共财政服务平台。

二是有序推行政府预算信息公开。将县人代会通过的财政总预决算信息（除涉密信息外）在政府门户网站公开。规范和压缩一般行政支出，并在全市率先实现“三公”经费预算公开。

三是加快数字财政和信息管税体系建设。加强数据系统的日常运行维护，抓实网络信息安全管理，夯实财税基础工作，推动管理科学化、服务优质化。充分运用互联网平台，建立行政事业单位财务业务交流“QQ群”，实现业务交流实时化、便捷化。推行网络发票应用管理，从源头上严控发票违章行为，在各个旅游乡村设立“网税办税自助点”，为当地渔家宾馆经营户及时开票提供了方便。

四是加强政府投资项目财政财务管理。制定出台《关于进一步加强政府投资项目管理的意见》（嵊政发〔2013〕24号）和《关于进一步加强政府投资项目审批程序的意见》（嵊政发〔2013〕24号），切实完善县政府投资项目资金的管理，并通过引进县外工程造价审核中介机构，建立政府投资项目市场竞争机制。

五是探索“营改增”背景下的国地税联合稽查模式。根据部门职责实施协作稽查，实现信息互通，资源共享，避免重复检查，进一步提高税务稽查效能。

（六）提质增效，强化财税监督管理。

一是严格地方政府性债务管理。认真编制2013年债务收支计划，以负债率、债务率、偿债率等为重点对政府性债务的规模、结构和安全性进行动态预警和评估，切实防范和化解债务风险。

二是加强会计监督管理。拟定《嵊泗县国有企业会计委派制试行办法》，通过直接对县属国有独资、控股单位会计人员进行委派，充分发挥会计工作的监督管理作用，进一步提高会计信息质量。同时，贯彻落实《小企业会计准则》，抓好宣传培训，着力规范小企业会计行为。

三是强化国有资产监管。履行国有出资人职权，加强国有企业管理者选择和考核工作，做好国有企业经营业绩和工资费用的审核；加强行政事业单位国有资产及非转经资产管理，整合盘活存量资产；制定《嵊泗县行政事业单位国有资产出租进场交易实施细则》，规范行政事业单位国有资产出租相关审批程序；加大对公益性项目的国有资产投入和管理，增强社区服务功能，切实解决社区居民的实际困难。

四是加强政府采购管理。研究制定《政府采购项目评审现场监督管理办法》，加强政府采购项目评审的监管，确保政府采购活动的公开、公平、公正，以进一步降低采购成本，提高财政资金的使用效益。2013年，全县政府采购预算金额18355万元，实际采购金额17194万元，节约资金1161万元，节约率为6.33%。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县的财税工作还存在着一些问题：受长期积累的结构性、要素性矛盾制约，经济增长压力较大，财政收入增长乏力与支出刚性增长矛盾突出；预算管理制度的完整性、科学性和规范性还不够，预算执行的严肃性和均衡性有待进一步提高。对此，我们高度重视，通过深化改革、创新机制、严格管理等措施努力加以克服和解决。恳请各位代表在审议过程中提出宝贵意见和建议，对财政工作给予一如既往地支持、指导和帮助。

二、关于2014年财政预算草案

按照全省财税工作指示精神和县委对经济工作的总体部署，我县2014年财政预算安排的指导思想是：紧紧围绕加快海洋经济发展和“美丽海岛”建设的总目标，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，做好“生财、聚财、用财”三篇文章。进一步推进财政体制机制改革，发挥财政改革在整体改革中的基础性和支撑性作用；进一步实施积极的财政政策，推动经济转型升级和民生改善；进一步创新财政管理制度，优化支出结构，压缩行政成本，盘活存量资金，提升财政资金使用绩效。

根据上述指导思想，2014年全县财政收支预算（草案）编列如下：

根据当前我县财政经济形势，拟安排2014年全县公共财政预算收入5.91亿元，增长10%。省级财政提前下达的转移支付指标5.05亿元，其中：海洋经济发展专项2.1亿元、地方财政税收激励奖补7498万元、市县运行与发展补助3000万元、均衡性转移支付与基层财力保障机制奖补4101万元等，按照现行省对县财政体制计算，预计2014年当年全县地方财政可用资金20.5亿元。拟安排2014年全县公共财政预算支出20.5亿元。2014年全县财政收支预算平衡。

拟安排2014年全县基金预算收入7.81亿元，增长31.5%；安排2014年全县基金预算支出8.07亿元，增长29.7%。

三、关于2014年财政预算工作的主要任务

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神的第一年，也是我县实现“十二五”规划目标承前启后的一年，我们将围绕三项重点，创造性地做好财政地税工作。

（一）抓好增收节支，确保财政收支平衡。

收入方面：一是密切关注宏观经济趋势和财税改革动向，未雨绸缪、积极应对。全面开展经济税源和政策效应分析，并主动当好县委、县政府的参谋。坚持依法征税，统筹规划，把握税源脉络，有的放矢开展组织收入工作，增强收入把控力，在夯实收入盘子的基础上，着力优化收入结构，不断增强地方可用财力。二是进一步加强重点税源的跟踪管控，努力促进税源转化为税收。尤其要加强洋山港资产转让涉及税收问题的跟踪研究和测算，力争嵊泗利益最大化。积极启动洋山港一期资产转让税收事项的谈判，加强对洋山港四期建设和北侧区域开发建设的税收源头控管，抓好小洋山进出口汽车滚装码头的运营税收征管，加强LNG二期土地收购及基建开发涉及税收的征管，争取LNG税收分享新一轮谈判的主动权。三是继续加强社保费征缴管理工作，着力扩大社会保险覆盖面。完善社会保险征缴稽查联动机制，确保社会保险费应收尽收。四是继续加大向上争资力度，增强地方财力保障。加强与省厅的沟通联络，及时掌握相关信息，吃透政策，竭尽全力，积极争取政策倾斜和资金补助。

支出方面：一是把握好政府和市场、社会的运行边界，严把支出关口。进一步优化财政支出结构，明确事权和支出责任，做到既不越位也不缺位。以增加民生福祉为落脚点，重点支持民生事业发展，确保教、科、农等支出按法定要求增长。牢固树立过紧日子思想，引导推进节俭型政府建设，把规范和严控“三公”经费支出作为深化作风建设的重要抓手，完善体制机制，强化源头管理，创新监督举措。二是加强预算绩效管理，明确财政资金的使用目标与方向。重点做好绩效目标与部门预算的有效融合，完善预算定额标准体系和支出标准体系，进一步增强预算编制的科学性和公平性。三是深入挖潜，盘活财政存量资金。向存量要增量、向管理要效益，合理调度资金使用，统筹有序地安排支出进度，提高资金配置效率，集中财力办大事，确保用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节。四是配合做好政府性债务审计工作，为政府债务清理提供决策依据，从而有效防范财政金融风险，更好地促进经济转型升级。

（二）深化财税改革，创新科学管理举措。

一是深化公共财政改革，统筹有序推进经济社会发展各项工作。建设有利于结构优化、社会公平的政府收入体系，健全财力与事权相匹配的财政体制。立足全局、着眼长远，结合当地实际，认真研究，深入思考，发挥财税改革对整体改革的支撑性作用，支持养老、医疗、住房等领域的改革，在更大程度、更广范围释放改革红利。二是改进预算管理制度，构建完整、规范、公开、透明的预算体制。完善预算编制，进一步加强支出管理和绩效考评，深化全口径预算体系建设。研究建立“三公”经费管理的长效机制，进一步压缩“三公”经费和行政成本。三是坚持法治理念和市场化取向，推动国有企业改革。清理整顿现有国有企业，整合资源盘活沉淀资产，推动国有资本从一般性竞争领域退出，提高国资使用效率。按照战略功能、公益服务、市场竞争三类，界定国有企业功能定位，实施分类管理。稳步推行国有资本经营预算制度，积极实施国有企业会计委派制，切实加强国有资本管理事前、事中监督，探索试行国有资本经营预算编制，理顺国有资本管理、监督、营运主体之间的关系。推动国有企业完善现代企业制度，健全法人治理结构，探索建立职业经理人制度。四是构建政府投资项目预算框架体系，提高建设资金使用效益。做好全口径的政府投资项目预算草案编制工作，加大建设资金的保障力度，督促政府投资项目的及时推进，探索尝试政府投资项目绩效评价工作。五是统筹城乡发展，提高乡镇财政公共保障能力。在总结试点乡镇经验的基础上，2014年将在全县整体推进乡镇国库集中支付制度改革和乡镇公共财政服务平台建设，不断扩大改革范围和内容，促进基本公共服务均等化。六是加强第三方数据应用平台建设，提升跨部门信息共享水平。加快创新驱动，深化数字财政和信息管税体系，促进财税科学化、精细化管理。

（三）抢抓发展机遇，促进经济转型升级。

一是紧紧抓住浙江海洋经济示范区、舟山群岛新区和上海自由贸易试验区建设的重大发展机遇，全力做好“经略海洋”这篇大文章。立足区位优势，打好“新区牌、上海牌、资源牌”，着力稳增长、促转型、强后劲，积极打造嵊泗经济升级版。深入调查研究，充分发挥财税政策的“指挥棒”引导功能和杠杆撬动作用，加大国资投入和招商引资的力度，积极培育发展港口物流业、海岛旅游业等战略性产业，加快产业集聚，促进转型升级，夯实经济税源基础。加强与上海自贸区的政策对接工作，努力打造上海自贸区“协同区”，并跟踪研究相关政策，主动争取部分区块纳入扩区范围或者争取自贸区同类政策，提升区域发展综合竞争力。二是完善生态立县体制机制，全力推进“美丽海岛”建设。积极筹措整合财政资金，优化支持方向，加大海岛基础设施、海洋生态环境保护的投入，贯彻落实“五水共治”工作部署，实施渔农村污水治理工程，推进“三改一拆”工作，率先创建“无违建县”。积极打造“一村一品”为主题的特色村落，争创全省美丽乡村示范县，逐步形成生态、旅游、渔业等各具特色的村落集聚，实现精品村落打造和培育特色产业相得益彰。三是完善现行相关政策，研究有利于科学发展的财税激励奖补机制。密切关注“营改增”扩面及“个转企”等后续政策措施，加强政策筹划和服务，确保平稳过渡，促进结构调整。落实财税优惠政策，支持创新驱动，优化服务举措，帮扶“小微”企业健康发展。认真贯彻城镇土地使用税政策，促进土地集约节约利用。结合“亩产税收”，做好岸线资源利用、重点引进项目对地方财力贡献的研究工作。

各位代表，2014年我县的财税工作任务依然艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，深入贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，励精图治，开拓进取，确保完成全年各项财政预算工作任务，为加快推进“美丽海岛”建设而努力奋斗！